Расчет показателя долговой нагрузки заемщика (Указание Банка России от 16.10.2023 № 6579-У)

Кредитная организация или МФО рассчитывает сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН по каждому заемщику при наступлении случаев, указанных в частях 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, либо в дополнительных случаях, предусмотренных Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

Согласно подпункту 1.1.9 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен содержать процедуры хранения рассчитанных значений суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, а также всей информации, которая была использована кредитной организацией при расчете ПДН, в течение пяти лет с даты расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика. Исключений из-под действия требования указанного подпункта не предусмотрено.

С учетом изложенного кредитной организации или МФО следует хранить в течение не менее пяти лет все данные, которые были ею использованы при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, указанных в частях 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, а также в иных случаях расчета ПДН, предусмотренных Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН (при наличии в указанном документе соответствующих положений).

При этом в случае принятия кредитной организацией или МФО решения об отказе в предоставлении кредита (займа) заемщику, у кредитной организации или МФО отсутствует обязанность расчета ПДН. Следовательно, отсутствует и обязанность в хранении информации, предусмотренной подпунктом 1.1.9 пункта 1.1 Указания № 6579-У.

Пункт 5 части 7 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ распространяется на все случаи обращения заемщика с требованием об изменении условий договора кредита (займа), предусматривающим либо приостановление исполнения заемщиком своих обязательств, либо уменьшение размера платежей заемщика на срок, определенный заемщиком, если право на такое обращение предусмотрено федеральными законами, в том числе указанными в вопросе.

Следовательно, расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно расчет ПДН в таком случае осуществляться не должен.

¹ Федеральный закон от 03.04.2020 № 106-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа».

²  Федеральный закон от 07.10.2022 № 377-ФЗ «Об особенностях исполнения обязательств по кредитным договорам (договорам займа) лицами, призванными на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы Российской Федерации, лицами, принимающими участие в специальной военной операции, а также членами их семей и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». 

В соответствии с пунктом 1.2 Указания № 6579-У полномочия по утверждению Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН, а также вносимых в него изменений могут быть делегированы единоличным или коллегиальным исполнительным органом кредитной организации или МФО иным уполномоченным лицам или органам кредитной организации или МФО.

При этом в силу абзаца второго пункта 1.2 Указания № 6579-У ко Внутреннему документу, содержащему порядок расчета ПДН, прикладывается копия приказа о предоставлении соответствующих полномочий, которая является его неотъемлемой частью.

Указанием № 6579-У устанавливаются требования к порядку расчета кредитными организациями или МФО суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе к перечню данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) и (или) других документах, представляемых заемщиком). В соответствии с подпунктами 1.1.2 и 1.1.3 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитные организации или МФО обязаны установить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, случаи, в которых они обязаны рассчитывать сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН.

Право делегировать исполнение обязанности по расчету суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН иным лицам нормами Указания № 6579-У не предусмотрено.

ПДН является показателем, характеризующим конкретного заемщика или созаемщиков, который(ые) обратился(ись) в кредитную организацию или МФО за получением кредита (займа). При этом такой подход позволяет не учитывать лиц, находящихся на иждивении заемщика (созаемщиков).

Доходы членов семьи заемщика, а также их расходные обязательства на выплату имеющихся у них кредитов (займов) могут быть учтены при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, когда они признаются созаемщиками по кредиту (займу) согласно положениям глав 2 и 3 Указания № 6579-У.

Выдача кредита (займа) заемщику в результате технического сбоя — операция единичного характера, которая должна быть описана во внутренних документах кредитной организации или МФО.

Вместе с тем кредитной организации или МФО следует иметь документы, подтверждающие произведенный в дату принятия решения о предоставлении кредита (займа) расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН, а также ошибочный характер выдачи отдельного кредита (займа).

Осуществлять расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН в указанном случае рекомендуем на дату выявления технического сбоя, в результате которого был выдан кредит (заем), с применением сведений (информации), имевшихся на дату принятия решения о выдаче кредита (займа).

Кредитная организация или МФО обязана осуществлять расчет (новый расчет) суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, предусмотренных частями 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ.

Вместе с тем с учетом положений подпунктов 1.1.2 и 1.1.3 пункта 1.1, пункта 1.5 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе установить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, дополнительные случаи расчета суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика (дополнительные случаи расчета ПДН) в течение срока действия договора кредита (займа) и/или требования к периодичности расчета суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН.

Таким образом, у кредитной организации или МФО отсутствует обязанность осуществлять новый расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно новый расчет ПДН по ранее предоставленным ею кредитам (займам) в указанных в вопросе случаях (если иное не установлено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН).

В соответствии с пунктом 1 части 7 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ ПДН не рассчитывается при принятии решения об увеличении размера среднемесячного платежа по потребительскому кредиту (займу), за исключением потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, в случае если указанное решение принято в связи с наступлением события, вследствие которого согласно условиям договора потребительского кредита (займа), действующим на дату заключения такого договора, увеличивается размер среднемесячного платежа по такому потребительскому кредиту (займу).

С учетом изложенного, например, в случае если условиями договора кредита (займа) процентная ставка определяется как изменяемая в зависимости от изменения переменной величины (например, ключевой ставки Банка России) либо если условиями договора кредита (займа) предусмотрено повышение процентной ставки и увеличение среднемесячного платежа по кредиту (займу) в случае невыполнения заемщиком условий, установленных кредитным договором (договором займа), то при увеличении суммы среднемесячных платежей по кредиту (займу) вследствие наступления указанных условий обязанности по новому расчету суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН в отношении такого кредита (займа) у кредитной организации или МФО не возникнет.

Да, вправе, если это не будет противоречить случаям расчета ПДН, установленным частями 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ.

Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 1.5 Указания № 6579-У установленные кредитной организацией или МФО дополнительные случаи и (или) иная периодичность расчета суммы величин среднемесячных платежей в целях расчета ПДН в том числе могут устанавливаться в отношении определенных кредитных продуктов (отдельных категорий заемщиков), но с соблюдением универсальности в их применении (т.е. расчет производится в каждом случае, установленном во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН).

Кредитная организация или МФО обязана осуществлять расчет (новый расчет) суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, установленных частями 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ.

В других случаях решение о новом расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН принимается кредитной организацией или МФО самостоятельно с учетом положений Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН.

В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ ПДН подлежит расчету при принятии решения о пролонгации договора кредита (займа) только в отношении кредитов (займов) с лимитом кредитования, в том числе предоставленных с использованием кредитной карты.

При этом исключений из-под действия указанной нормы не предусмотрено. Следовательно, при принятии решения о пролонгации договора кредита (займа) с лимитом кредитования кредитная организация или МФО осуществляет расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН.

Дополнительно отмечаем, что обязанность кредитных организаций или МФО по расчету ПДН и соответственно суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика при принятии решения о реструктуризации задолженности по кредиту (займу)¹ не предусмотрена, но при условии, если в результате реструктуризации не возникнут случаи обязательного расчета ПДН, предусмотренные статьей 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ или Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

¹ Для МФО в соответствии с подпунктом 5.9 пункта 5 Указания Банка России от 20.01.2020 № 5391-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам». 

Ввиду отсутствия правового регулирования порядка исчисления сроков, установленных Указанием № 6579-У, рекомендуем при применении положений Указания № 6579-У исходить из порядка исчисления сроков, предусмотренного статьями 190-194 ГК РФ.

Например, в случае если ПДН по Предоставляемому кредиту (займу) рассчитан 01.09.2024, то необходимость в новом расчете ПДН возникнет в том случае, если договор не будет заключен/заемщик не акцептует предложение по увеличению лимита кредитования до 03.10.2024 (включительно).

Да.

Ранее полученные для определения размеров среднемесячных платежей по кредитам (займам) сведения не могут быть использованы в целях нового расчета ПДН повторно и подлежат новому расчету в порядке, установленном главой 2 Указания № 6579-У, в том числе с учетом повторного направления кредитной организацией или МФО запроса в БКИ или КБКИ.

Вместе с тем отмечаем, что в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания № 6579-У в случае если до истечения сроков, предусмотренных пунктами 1 и 2 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, кредитной организацией или МФО принято решение об уменьшении суммы и (или) лимита Предоставляемого кредита (займа), сумма величин среднемесячных платежей при новом расчете ПДН рассчитывается на основании информации, которая была использована кредитной организацией или МФО для расчета ПДН до принятия такого решения.

При этом в соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У при новом расчете ПДН кредитная организация или МФО с учетом сроков, предусмотренных абзацами вторым и третьим подпункта 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У, при отсутствии актуальной информации о доходах заемщика включает в величину среднемесячного дохода заемщика значение дохода, которое кредитная организация или МФО использовала при первоначальном расчете ПДН. 

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Нет, не верно.

Новый расчет ПДН следует осуществлять, если между датой расчета ПДН и датой заключения договора потребительского кредита (займа), в том числе ипотечного/датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования прошло более 31 календарного дня (включительно).  

При этом дата расчета ПДН и дата заключения договора потребительского кредита (займа), в том числе ипотечного/дата акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования не включаются в указанный период.

Обращаем внимание, что в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания № 6579-У расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе в целях нового расчета ПДН, должен быть произведен кредитной организацией или МФО не позднее пятого рабочего дня после дня получения Кредитного отчета или Сведений КБКИ.

Указанные сроки не подлежат суммированию.

В случае расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно расчета ПДН в день получения Кредитного отчета (Сведений КБКИ), например, 21.01.2024, временной интервал между указанной датой и датой заключения договора кредита (займа) и (или) временной интервал между указанной датой и датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита по банковской карте не должен превышать 31 календарный день, таким образом дата предоставления кредита (займа) в таком случае не должна быть позднее 22.02.2024 (включительно).

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с пунктом 2 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ в течение 31 календарного дня с даты расчета ПДН до даты акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования кредитная организация вправе не пересчитывать ПДН. Необходимость в новом расчете ПДН и соответственно в новом расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика возникает, если между датой расчета ПДН и датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования (в том числе если акцептом считается произведение заемщиком первой транзакции) прошло более 31 календарного дня (включительно).

При этом в соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У при новом расчете ПДН кредитная организация в случае отсутствия актуальной информации о доходах заемщика включает в течение срока действия решения кредитной организации о предоставлении кредита либо об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу) с лимитом кредитования в величину среднемесячного дохода заемщика значение дохода, которое кредитная организация использовала при первоначальном расчете ПДН (с учетом сроков, предусмотренных абзацами вторым и третьим подпункта 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У).

В соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО в случае принятия в течение сроков, предусмотренных пунктами 1 и 2 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, решения об уменьшении суммы и (или) лимита Предоставляемого кредита (займа), сумма величин среднемесячных платежей при новом расчете ПДН рассчитывается на основании информации из Кредитных отчетов или Сведений КБКИ о среднемесячных платежах, которые были использованы кредитной организацией или МФО для расчета ПДН до принятия решения об уменьшении суммы и (или) лимита Предоставляемого кредита (займа).

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В случае если кредитная организация или МФО рассчитывает размеры среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания № 6579-У, при расчете величин среднемесячных платежей по предоставленным или предоставляемым ею кредитам (займам) кредитная организация или МФО может использовать величину среднемесячного платежа, рассчитанную по формулам, указанным в пунктах 5 и 6 приложения 1 к Положению № 758-П.

В случае если кредитная организация или МФО рассчитывает размеры среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.3 Указания № 6579-У, она включает в расчет суммы величин среднемесячных платежей величину среднемесячного платежа по собственным предоставленным кредитам (займам), сведения о которых получены из КБКИ в соответствии с частью первой статьи 6² Федерального закона № 218-ФЗ, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 2.3.5 — 2.3.7¹ пункта 2.3 Указания № 6579-У. По Предоставляемому кредиту (займу) кредитная организация или МФО рассчитывает величину среднемесячного платежа в соответствии с требованиями подпункта 2.3.4 пункта 2.3 Указания № 6579-У в том числе с использованием формул, указанных в пунктах 5 и 6 приложения 1 к Положению № 758-П. При этом для кредитов, предоставляемых с использованием кредитных карт, и кредитов, предоставляемых на условиях овердрафта, подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Указания № 6579-У установлены особенности расчета величины среднемесячного платежа.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

¹  Так, на основании подпункта 2.3.5 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитные организации и МФО должны рассчитывать величину среднемесячного платежа с использованием формул, указанных в пунктах 5 и 6 приложения 1 к Положению № 758-П. При этом в соответствии с подпунктом 2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитные организации и МФО также могут рассчитывают величину среднемесячного платежа в том числе с использованием указанных формул.

Расчет суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН в соответствии с требованиями Указания № 6579-У основан на допущении о равномерности платежей. В соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 Указания № 6579-У кредитной организации следует рассчитывать размеры среднемесячных платежей по предоставленным или предоставляемым ею кредитам (займам) с использованием графика платежей по кредиту (займу) и (или) методов оценки средней величины ежемесячного платежа за период:

— с предполагаемой даты предоставления кредита (займа) по предполагаемую дату полного исполнения обязательств по предоставляемому этой кредитной организацией кредиту (займу);

— с даты расчета ПДН по предусмотренную договором дату полного исполнения обязательств по ранее предоставленному этой кредитной организацией кредиту (займу).

Подход к расчету среднемесячных платежей по автокредитам с остаточной стоимостью, по которому учитывается только размер основного долга, планируемого к уплате за первоначальный период, позволяет искусственно занижать размер среднемесячного платежа по таким кредитам (займам) вплоть до предпоследнего платежа, предусмотренного соответствующим графиком платежей.

В связи с изложенным описанный порядок расчета величин среднемесячных платежей по кредитам (займам) на приобретение автомототранспортных средств с остаточной стоимостью без учета остаточного платежа, который планируется к погашению/рефинансированию в конце срока кредитования, не соответствует требованиям Указания № 6579-У.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с абзацем четвертым пункта 2.1 Указания № 6579-У расчет суммы величин среднемесячных платежей, предусмотренный Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, должен осуществляться кредитной организацией или МФО либо на основании подхода, установленного пунктом 2.2 Указания № 6579-У, либо на основании подхода, установленного пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

При этом с 1 июля 2024 года к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Согласно подпункту 2.2.1 пункта 2.2 и подпункту 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО включает в расчет суммы величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по Предоставляемому кредиту (займу).

С учетом изложенного при наличии в кредитной организации или МФО от одного заемщика нескольких заявлений о предоставлении кредитов (займов), которые были ранее одобрены ею, в расчет суммы величин среднемесячных платежей для расчета ПДН при принятии решения о предоставлении кредита (займа), заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией или МФО к рассмотрению, следует включать среднемесячные платежи по всем другим кредитам (займам), заявления о предоставлении которых приняты кредитной организацией или МФО к рассмотрению ранее, в отношении которых действуют решения кредитной организации или МФО о возможности их предоставления, в том числе по кредитам (займам), которые еще не были фактически выданы заемщику.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Согласно части 3 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ значение ПДН рассчитывается в процентах с точностью до одного знака после запятой как отношение суммы величин среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика к величине его среднемесячного дохода.

Таким образом, в расчет суммы величин среднемесячных платежей заемщика включаются все платежи, связанные с предоставлением кредита (займа), осуществляемые заемщиком денежными средствами, полученными по соответствующему кредиту (займу).

Вместе с тем отмечаем, что правила расчета среднемесячных платежей по собственным кредитам (займам) устанавливаются кредитной организацией или МФО самостоятельно во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, с соблюдением требований Указания № 6579-У.

В соответствии с подпунктами 2.2.1 пункта 2.2 и 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У при расчете суммы величин среднемесячных платежей кредитные организации или МФО обязаны учитывать среднемесячные платежи по всем кредитам и займам заемщика.

Согласно пункту 1.6 Указания № 6579-У в случае если используемая при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информация, полученная из разных источников, различается, то подлежит использованию информация, которая в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оценивается кредитной организацией или МФО как достоверная и актуальная.

При этом среднемесячные платежи по кредитам (займам) заемщика согласно подпункту 2.2.8 пункта 2.2 и подпункту 2.3.7 пункта 2.3 Указания Банка России № 6579-У могут быть рассчитаны в порядке, отличном от порядка расчета платежей с использованием информации, предоставляемой БКИ (КБКИ), установленного Указанием № 6579-У.

С учетом изложенного соответствующие подходы к расчету ПДН могут быть признаны корректными при одновременном соблюдении следующих условий:

1.1) во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, должен быть установлен перечень документов, принимаемых кредитной организацией или МФО в качестве иной документально подтвержденной информации, определены критерии оценки их достоверности и актуальности, а также порядок расчета среднемесячных платежей на основании этой информации;

1.2) требование кредитной организации или МФО к заемщику погасить имеющуюся у него текущую срочную задолженность зафиксировано в решении кредитной организации или МФО о предоставлении указанному заемщику кредита (займа) (либо в ином документе);

1.3) перед подписанием договора кредита (займа) кредитная организация или МФО осуществляет обязательный контроль за фактом погашения заемщиком имевшейся срочной текущей задолженности с обязательным получением соответствующих подтверждающих документов;

1.4) кредитная организация или МФО осуществляет хранение документов, указанных в подпунктах 1.2 и 1.3 настоящего разъяснения, с соблюдением процедур, установленных Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, в соответствии с подпунктом 1.1.9 пункта 1.1 Указания № 6579-У.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Кредитная организация или МФО, которой были переданы права (требования) по кредитам (займам) (далее — текущий кредитор (заимодавец), в том числе в случае приобретения прав (требований) по кредитам (займам) на основании договора цессии, вправе не рассчитывать сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика и соответственно не рассчитывать ПДН по таким кредитам (займам), если текущим кредитором (заимодавцем) с даты приобретения прав (требований) не принималось решение, влекущее наступление случая расчета ПДН (в том числе на основании Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН).

В соответствии с абзацем третьим подпункта 2.2.1 пункта 2.2 и абзацем третьим подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО включает в расчет суммы величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по всем договорам кредита (займа), заключенным заемщиком и действующим на дату расчета ПДН, включая договоры, заключенные заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами). В случае если указанными договорами предусмотрена солидарная ответственность заемщика и созаемщика, кредитная организация или МФО при наличии информации о величине среднемесячного дохода созаемщика должна уменьшить размер среднемесячного платежа по ним на сумму, пропорциональную среднемесячному доходу созаемщика (созаемщиков).

Кроме того, в соответствии с абзацем третьим подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе установить наличие созаемщика (созаемщиков) по договорам кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), с использованием Кредитных отчетов и (или) иной документально подтвержденной информации, предусмотренной абзацем вторым — пятым подпункта 2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У.

При этом при определении среднемесячного дохода заемщика (созаемщика) рекомендуем использовать подходы, предусмотренные пунктом 3.1 Указания № 6579-У. Вместе с тем обращаем внимание, что определять доходы созаемщика в соответствии с подпунктами 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе только при наличии согласия созаемщика на запрос соответствующих сведений в БКИ, или документов, не поименованных в Примерном перечне в приложении 1, в которых указана величина доходов созаемщика, с которой надлежит сравнивать среднеарифметическое значение среднедушевого денежного дохода населения.

В случае отсутствия возможности рассчитать среднемесячный доход основного заемщика (созаемщика) в соответствии с требованиями пункта 3.1 Указания № 6579-У, среднемесячный платеж по кредитам (займам), в том числе по которым заемщик выступает созаемщиком, учитывается при расчете ПДН в полном объеме.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с частью 3 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ ПДН рассчитывается как отношение суммы величин среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика (не только потребительским) к величине его среднемесячного дохода.

В силу требований Указания № 6579-У кредитная организация или МФО в целях расчета ПДН заемщика-ИП, которому предоставлен кредит (заем) на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, при определении суммы величин среднемесячных платежей, помимо платежа по Предоставляемому кредиту (займу), учитывает следующие среднемесячные платежи:

— по кредитам (займам), ранее предоставленным заемщику и (или) созаемщику как физическому лицу, в том числе на цели ведения бизнеса¹;

— по кредитам (займам), в том числе предоставленным юридическим лицам, по которым заемщик выступает поручителем как физическое лицо при условии, что в отношении поручителя как субъекта кредитной истории начинает формироваться основная часть кредитной истории в полном объеме в соответствии с частью 15 статьи 4 Федерального закона № 218-ФЗ в части, соответствующей объему обязательств поручителя.

При этом среднемесячные платежи по кредитам (займам), предоставленным заемщику как ИП, не учитываются при расчете суммы величин среднемесячных платежей.

В случае отсутствия в Кредитных отчетах информации о значении ПСК по кредиту (займу), предоставленному физическому лицу в предпринимательских целях, в соответствии с подпунктом 2.2.8 пункта 2.2 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО использует иную документально подтвержденную информацию, в частности, предоставленную заемщиком.

При невозможности получения документально подтвержденной информации, указанной в подпункте 2.2.8 пункта 2.2 Указания № 6579-У, кредитной организации или МФО при расчете величин среднемесячных платежей по кредитам (займам) следует определять подлежащее применению значение ПСК как среднеарифметическое значение ПСК или процентной ставки, рассчитанное кредитной организацией или МФО на основе доступных рыночных значений ПСК или процентных ставок по кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен договор кредита (займа). В частности, кредитная организация или МФО вправе использовать информацию из внутренних источников.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

¹ Например, кредит (заем) на пополнение оборотных средств, кредит (заем) на покупку оборудования, кредит (заем) на строительство недвижимости, кредит (заем) на развитие бизнеса, инвестиционный кредит (заем) на строительство и модернизацию.

Согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО определяет величину среднемесячного дохода заемщика как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников, за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, за исключением случаев, предусмотренных указанным подпунктом.

Обращаем внимание, что в отношении порядка оценки доходов, полученных заемщиком от осуществления предпринимательской деятельности, в Указании № 6579-У особенности не предусмотрены.

С учетом изложенного, а также принимая во внимание положения абзаца второго подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У, доходы ИП, использующего УСН, будут учитываться за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН.

При этом на основании подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные заемщиком в денежной форме, за вычетом налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ.

Вместе с тем требования к процедурам, применяемым кредитными организациями или МФО в целях вычета налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ, Указанием № 6579-У не установлены.

Учитывая изложенное, а также принимая во внимание положения пункта 1.1 Указания № 6579-У, согласно которому кредитная организация или МФО самостоятельно с соблюдением требований Указания № 6579-У определяет порядок расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии с характером и масштабами совершаемых ей операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой при расчете ПДН, кредитная организация или МФО может скорректировать сумму полученных в налоговом периоде доходов заемщика на сумму исчисленного налога с учетом правил, закрепленных во Внутреннем документе, содержащем порядок ПДН.

В соответствии с подпунктом 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО определяет величину среднемесячного дохода заемщика, в том числе имеющего статус ИП, как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных таким заемщиком из различных источников за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, за исключением случаев, предусмотренных указанным подпунктом.

В соответствии с подпунктом 1.1.25 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

При этом согласно подпункту 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У доходы, полученные заемщиком, учитываются кредитной организацией или МФО при определении величины среднемесячного дохода заемщика только при наличии у кредитной организации или МФО данных, содержащихся в подтверждающих документах, в том числе предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1, которые в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оцениваются как достоверные и актуальные.

Таким образом, в целях оценки величины среднемесячного дохода заемщика-ИП кредитные организации или МФО вправе учитывать не только доходы такого заемщика от осуществления предпринимательской деятельности, но и иные доходы стабильного и продолжительного характера (при наличии подтверждающих документов) в соответствии с Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

Дополнительно отмечаем, что согласно абзацу первому подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные заемщиком в денежной форме, за вычетом налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ. Императивные требования о корректировке величины дохода заемщика с учетом его иных расходов Указанием № 6579-У не предусмотрены.

С учетом изложенного кредитные организации или МФО вправе не уменьшать величину доходов заемщика-ИП от осуществления предпринимательской деятельности на величину расходов, связанных с предпринимательской деятельностью, если иное не предусмотрено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

Нет. При расчете среднемесячных платежей по кредитам (займам), заключенным кредитной организацией с ИП, сумма просроченной задолженности по кредиту (займу), по которому заемщик выступает поручителем в статусе ИП, в расчет среднемесячного платежа не включается.

В случае принятия кредитной организацией или МФО решения о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания № 6579-У, среднемесячные платежи по кредитам (займам), в том числе предоставленным юридическим лицам, по которым заемщик-физическое лицо выступает поручителем, включаются в расчет суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с абзацами пятым и шестым подпункта 2.2.1 пункта 2.2 Указания № 6579-У при условии, что в отношении поручителя как субъекта кредитной истории начинает формироваться основная часть кредитной истории в полном объеме в соответствии с частью 15 статьи 4 Федерального закона № 218-ФЗ, в части, соответствующей объему обязательств поручителя.

При этом кредитная организация или МФО включает в расчет величины среднемесячного платежа сумму просроченной задолженности по кредиту (займу) в соответствии с требованиями пункта 2.2 Указания № 6579-У в части, соответствующей объему обязательства поручителя, т.е. в случае если сумма просроченной задолженности больше суммы обязательства поручителя, то при расчете среднемесячного платежа сумму просроченной задолженности необходимо ограничить суммой обязательства поручителя, а в случае если сумма просроченной задолженности меньше суммы обязательства поручителя, то при расчете среднемесячного платежа сумму просроченной задолженности необходимо включить в полном объеме.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО определяет величину среднемесячного дохода заемщика, в том числе имеющего статус ИП, как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных таким заемщиком из различных источников за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН.

В соответствии с абзацем вторым подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У сумма доходов, полученных от предпринимательской деятельности, делится на количество месяцев, за которые они получены, и при расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитывается в доходах за те месяцы, которые приходятся на расчетный период.

Таким образом, доходы от предпринимательской деятельности включаются в расчет величины среднемесячного дохода заемщика, имеющего статус ИП, в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 месяцев. При этом в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика суммарное значение доходов, полученных заемщиком от предпринимательской деятельности, подлежит делению на 12.

Да, может.

Согласно пункту 10 Примерного перечня в приложении 1 кредитная организация или МФО вправе использовать документы, подтверждающие доходы заемщиков, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, в частности справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (форма по КНД 1122036).

Одновременно сообщаем, что в случае если справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (КНД 1122036) подтверждает доходы, полученные заемщиком за 3 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН, то в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика суммарное значение доходов, полученных заемщиком в качестве самозанятого за 3 месяца, подлежит делению на 12.

В настоящее время в целях расчета ПДН рекомендуем определять величину среднемесячного дохода заемщика, который не имеет иных подтверждающих доход документов кроме налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (при условии, что в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, сведения, содержащиеся в указанной справке, будут признаны неактуальными), с использованием методов оценки величины среднемесячного дохода заемщика, предусмотренных в подпунктах 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

В соответствии с подпунктом 1.1.25 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

При этом кредитная организация или МФО вправе включать в сумму доходов заемщика доход от инвестиционной деятельности при условии наличия документов, подтверждающих стабильный и продолжительный характер получения указанного дохода, в том числе на основании справки о доходах и суммах налога физического лица (включая коды видов доходов налогоплательщика 1530 и 1532¹).

Обращаем внимание, что в расчет среднемесячного дохода заемщика доходы от инвестиционной деятельности включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 календарных месяцев.

¹ В соответствии с приказом ФНС России от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@ «Об утверждении кодов видов доходов и вычетов».

В соответствии с подпунктами 1.1.25 и 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень видов доходов и данных, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

При этом пунктом 9 Примерного перечня в приложении 1 в качестве подтверждающих доход документов определены выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются заработная плата, пенсионные и (или) иные социальные выплаты, доходы от сдачи внаем (в аренду) недвижимого имущества (при условии подтверждения права собственности (владения) этим имуществом) и (или) иные доходы, учитываемые кредитной организацией или МФО при определении величины среднемесячного дохода физического лица, предоставленные физическому лицу кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в форме электронных документов (в том числе сформированные посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга).

Таким образом, кредитные организации или МФО вправе оценивать доход ИП на основе анализа операций по расчетному счету клиента при наличии у кредитной организации или МФО возможности определить, что указанные операции подтверждают факт зачисления доходов заемщика и не являются свидетельством прочей транзакционной активности.

Согласно Указанию № 6579-У кредитные организации или МФО для подтверждения доходов заемщиков, являющихся ИП, вправе принимать управленческую отчетность ИП, а именно:

— книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя;

— книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения;

— книгу учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения;

— книгу учета доходов и расходов индивидуальных предпринимателей, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).

Да, верно, при условии, что при перевыпуске кредитной карты не происходит пролонгации договора кредита (займа), а также при условии, что во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, не установлены требования по новому расчету суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в указанном случае.

В случае если заемщик не акцептовал предложение кредитной организации об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу), предоставляемому с использованием кредитной карты, кредитная организация вправе использовать значения суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и значение ПДН, рассчитанное на их основании, при принятии решения о предоставлении текущего лимита кредитования по такому кредиту (займу).

Кредитная организация или МФО при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН не учитывает ранее выданные кредиты (займы) только в случае погашения указанного кредита (займа) в полном объеме при условии осуществления контроля за целевым использованием средств кредита (займа) на рефинансирование.

В случае частичного погашения ранее выданного кредита (займа) за счет средств кредита (займа) на рефинансирование кредитной организации или МФО при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН следует руководствоваться подпунктом 2.2.7 пункта 2.2 Указания № 6579-У (если сумма среднемесячных платежей рассчитывается в соответствии с пунктом 2.2 Указания № 6579-У) или подпунктом 2.3.6 пункта 2.3 Указания № 6579-У (если сумма среднемесячных платежей рассчитывается в соответствии с пунктом 2.3 Указания № 6579-У).

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В указанном случае кредитная организация вправе не осуществлять новый расчет величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно новый расчет ПДН, если иное не установлено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, при условии, что рефинансируемый ипотечный кредит (заем) был погашен.

В соответствии с подпунктами 1.1.7 и 1.1.8 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать мероприятия по получению информации о заемщике, в том числе о его доходах, цели, на которую кредит (заем) предоставлен заемщику и использован им, планируемых источниках исполнения заемщиком обязательств по кредиту (займу) и об обеспечении по кредиту (займу). Таким образом, осуществление указанных мероприятий должно обеспечивать возможность получения кредитной организацией или МФО информации о целевом использовании денежных средств, полученных заемщиком.

Мероприятия по контролю кредитной организацией или МФО целевого использования заемщиком денежных средств, предоставленных ему на рефинансирование имеющихся у него кредитов (займов), устанавливаются кредитной организацией или МФО самостоятельно в соответствии с характером и масштабами совершаемых ею операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой кредитной организацией при расчете ПДН. Принимая во внимание положения статьи 845 ГК РФ, перечисление на счет заемщика денежных средств в сумме необходимой для погашения рефинансируемых кредитов (займов) без дополнительного подтверждения заемщиком факта погашения соответствующих кредитов (займов), например, путем предоставления заемщиком справки о погашении задолженности по рефинансируемым кредитам (займам) или с использованием кредитной организацией или МФО сведений о погашении указанных кредитов (займов) из Кредитных отчетов или Сведений КБКИ не представляется достаточным и не удовлетворяет положениям подпункта 2.2.7 пункта 2.2 и подпункта 2.3.6 пункта 2.3 Указания № 6579-У.

При этом согласно абзацу второму подпункта 2.2.7 пункта 2.2 и абзацу третьему подпункта 2.3.6 пункта 2.3 Указания № 6579-У если по результатам осуществления указанных мероприятий будет установлено, что заемщик не исполнил обязательства (часть обязательств) по рефинансируемым кредитам (займам), при новом расчете ПДН в соответствии с пунктом 3 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ величина среднемесячного дохода заемщика рассчитывается в соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Да, вправе.

При этом отдельно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Критерии дедубликации записей, содержащихся в Кредитных отчетах различных БКИ и Сведениях КБКИ, рекомендованы Банком России в Информационном письме № ИН-018-35/15. При этом согласно пункту 2 указанного Информационного письма при использовании кредитными организациями или МФО для расчета суммы величин среднемесячных платежей заемщика (созаемщика) в соответствии с пунктом 2.2 Указания № 6579-У Кредитных отчетов в целях оценки достоверности и актуальности содержащейся в них информации рекомендуется руководствоваться подходами, изложенными в Информационном письме № ИН-05-35/154.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Указание № 6579-У не содержит требований к количеству БКИ, информация из Кредитных отчетов которых используется при расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания № 6579-У. При этом отмечаем, что для наибольшей достоверности и полноты сведений, используемых при расчете ПДН, с учетом объема ссудной задолженности физических лиц кредитной организации или МФО рекомендуется получение информации из не менее чем двух БКИ, одному из которых присвоен статус КБКИ.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В случае если кредитная организация или МФО реализовала порядок расчета суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.3 Указания № 6579-У, то согласно подпункту 1.1.19 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО использует сведения о среднемесячных платежах, полученные из всех КБКИ в соответствии с частью 1 статьи 6² Федерального закона № 218-ФЗ.

При этом в соответствии с частью 4 статьи 6² Федерального закона № 218-ФЗ кредитные организации или МФО могут получить сведения о среднемесячных платежах из всех КБКИ путем обращения в одно из них.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с пунктом 2 Информационного письма № ИН-018-35/15 при использовании кредитными организациями или МФО для расчета суммы величин среднемесячных платежей заемщика (созаемщика) в соответствии с пунктом 2.2 Указания № 6579-У Кредитных отчетов в целях оценки достоверности и актуальности содержащейся в них информации рекомендуется руководствоваться подходами, изложенными в Информационном письме № ИН-05-35/154.

При этом согласно положениям Информационного письма № ИН-05-35/154 актуальность содержащейся в Кредитных отчетах информации об обязательствах заемщика (созаемщика) по договорам кредита (займа), а также по договорам кредита (займа), по которым заемщик выступает поручителем, рекомендуется оценивать, исходя из даты последнего обновления информации о таких кредитах (займах), представляемых источниками формирования кредитных историй в БКИ в соответствии со статьей 5 Федерального закона № 218-ФЗ, а также наличия информации об имеющейся непогашенной просроченной задолженности по таким кредитам (займам).

В случае если с даты последнего обновления вышеуказанной информации согласно Кредитному отчету до даты получения кредитной организацией или МФО такого отчета прошло менее 12 месяцев либо в случае наличия в полученном Кредитном отчете информации об имеющейся непогашенной просроченной задолженности по кредиту (займу), рекомендуется считать указанную информацию об обязательствах заемщика (созаемщика) по договорам кредита (займа) актуальной.

При этом отмечаем, что в целях определения БКИ (КБКИ), в которое продолжает поступать информация после уступки прав (требований) по кредитам (займам) заемщика, кредитная организация вправе обратиться в ЦККИ.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

При отсутствии в ЦККИ информации о месте нахождения кредитной истории заемщика или отсутствии договора об оказании информационных услуг кредитная организация или МФО вправе использовать иную информацию, полученную кредитной организацией или МФО из других источников (например, предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения кредита (займа) и (или) заявление о предоставлении кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет размера среднемесячного платежа или отсутствие задолженности).

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Пени и штрафы за невыполнение условий договора кредита (займа) подлежат включению в следующие показатели, указанные в подпунктах 2.2.4 и 2.2.6 пункта 2.2 Указания № 6579-У:

— в случае если задолженность по уплате штрафов/пеней является просроченной — в показатель ПрЗ, обозначающий сумму просроченной задолженности по договору кредита (займа), определенную с использованием информации, указанной в Кредитном отчете;

— в случае если срок уплаты штрафов/пеней еще не наступил — в показатель ТЗ, обозначающий сумму текущей задолженности по кредиту (займу), предоставленному с использованием кредитной карты, и кредиту (займу), предоставленному на условиях овердрафта, на дату последнего платежа, указанную в Кредитном отчете.

По кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением кредитов (займов), предоставленных с использованием кредитных карт, и кредитов, предоставленных на условиях овердрафта, непросроченная задолженность по уплате пеней и штрафов не учитывается при расчете среднемесячного платежа.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с частью 3 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ и подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 Указания № 6579-У сумма величин среднемесячных платежей в целях расчета ПДН рассчитывается по всем кредитам и займам заемщика. В случае если обязательства, имеющиеся у заемщика перед иными источниками формирования кредитной истории, могут быть квалифицированы в соответствии с гражданским законодательством в качестве заемных или кредитных, платежи по указанным обязательствам подлежат учету при расчете суммы величин среднемесячных платежей в целях расчета ПДН в порядке, предусмотренном Указанием № 6579-У.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с положениями главы 2 Указания № 6579-У в расчет суммы величин среднемесячных платежей подлежат включению платежи по всем кредитам (займам) заемщика вне зависимости от количества месяцев, оставшихся до погашения кредитов (займов), или факта наличия или отсутствия нарушения заемщиком платежной дисциплины.

При этом отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Да, верно.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с подпунктом 2.2.4 пункта 2.2 Указания № 6579-У при определении среднемесячных платежей показателем T является количество месяцев, оставшихся до погашения кредита (займа), определенное с использованием информации, указанной в Кредитном отчете.

Пример:

Дата расчета ПДН (число, месяц, год) — 03.02.хххх.

Согласно данным Кредитного отчета, имеется действующий потребительский кредит (заем), по которому дата финального платежа — 21.04.хххх+1.

Обращаем внимание, что в рамках пятнадцатого неполного месяца 18 календарных дней подлежат округлению в большую сторону до 1 месяца.

ИТОГО: Т = 15 месяцев.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с подпунктом 2.2.6 пункта 2.2 Указания № 6579-У показатель «ПЛ» означает установленный лимит кредитования, указанный в Кредитном отчете.

Таким образом, если в течение срока действия кредита (займа), предоставленного с использованием кредитной карты, или кредита, предоставленного на условиях овердрафта, кредитной организацией не принималось решение об изменении лимита кредитования, то в расчет среднемесячного платежа включается первоначально установленное значение лимита кредитования. В случае если кредитной организацией принимались решения об изменении ранее установленного лимита кредитования, то в расчет среднемесячного платежа включается текущее значение лимита кредитования.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Да, верно.

Также отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

При принятии решения об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу), предоставляемому с использованием кредитной карты, в целях исключения дублированного учета платежей рекомендуем при оценке среднемесячного платежа исходить из значения нового (увеличенного) лимита кредитования.

В соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 Указания № 6579-У кредитная организация рассчитывает сумму платежей по кредиту (займу), предоставленному с использованием кредитной карты, по которому был увеличен лимит кредитования, с использованием методов оценки средней величины ежемесячного платежа. Указанные методы должны быть определены кредитной организацией самостоятельно и закреплены во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

В целях определения подлежащего применению среднерыночного значения ПСК, публикуемого Банком России, кредитная организация или МФО вправе уточнить у заемщика на приобретение нового (ПСК для потребительских кредитов (займов) на цели приобретения автомобиля с пробегом от 0 до 1000 км с залогом автомобиля) или подержанного автомобиля (ПСК для потребительских кредитов (займов) на цели приобретения автомобиля с пробегом свыше 1000 км с залогом автомобиля) был предоставлен кредит (заем).

В случае непредставления заемщиком соответствующей информации в кредитную организацию или МФО рекомендуем использовать среднеарифметическое значение ПСК, установленное Банком России в отношении потребительских кредитов (займов) на цели приобретения автомототранспортных средств с залогом автомототранспортного средства (для автомобилей с пробегом до 1000 км и автомобилей с пробегом свыше 1000 км) для соответствующего периода.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Порядок ежеквартального расчета и опубликования Банком России среднерыночного значения ПСК по категориям потребительских кредитов (займов) установлен Указанием № 5112-У.

Согласно пункту 6 Указания № 5112-У Банк России ежеквартально рассчитывает и опубликовывает на сайте Банка России среднерыночное значение ПСК по категориям потребительских кредитов (займов), в том числе ипотечных, с указанием вида кредитора (заимодавца), применяющего среднерыночное значение ПСК в процентах годовых, категорий потребительских кредитов (займов), рассчитанного по каждой из них среднерыночного значения ПСК в процентах годовых.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Кредитная организация или МФО вправе использовать информацию из внутренних источников при условии отсутствия опубликованного Банком России среднерыночного значения ПСК по категориям потребительских кредитов (займов), соответствующим условиям договора кредита (займа).

Кроме того, в соответствии с подпунктом 1.1.22 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя источники получения информации о доступных рыночных значениях ПСК, или процентных ставок по договорам кредита (займа) в целях расчета кредитной организацией в соответствии с абзацем четвертым подпункта 2.2.5 пункта 2.2 Указания № 6579-У среднеарифметического значения ПСК или процентной ставки.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с абзацем четвертым подпункта 2.2.5 пункта 2.2 Указания № 6579-У в случае отсутствия опубликованного Банком России среднерыночного значения ПСК по категориям потребительских кредитов (займов), соответствующим условиям договора кредита (займа), кредитная организация или МФО при расчете среднемесячных платежей по кредиту (займу) согласно подпункту 2.2.4 пункта 2.2 Указания № 6579-У использует среднеарифметическое значение ПСК или процентной ставки, рассчитанное на основе доступных рыночных значений ПСК или процентных ставок по кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен договор кредита (займа).

При определении рыночных значений ПСК или процентных ставок по кредитам (займам) кредитная организация или МФО вправе использовать информацию из доступных ей источников, а также внутрибанковскую информацию (в том числе информацию, полученную внутри банковской группы, участником которой она является).

При отсутствии информации из внутренних источников рекомендуем использовать, например, доступную архивную информацию других кредитных организаций или МФО о рыночных значениях ПСК или процентных ставках по кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен договор кредита (займа), либо среднее арифметическое значение среднерыночных значений ПСК по всем категориям потребительских кредитов (займов), опубликованных Банком России по кварталу, в котором заключен договор кредита (займа).

Кроме того, в соответствии с подпунктом 1.1.22 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя источники получения информации о доступных рыночных значениях ПСК, или процентных ставок по договорам кредита (займа) в целях расчета кредитной организацией или МФО в соответствии с абзацем четвертым подпункта 2.2.5 пункта 2.2 Указания № 6579-У среднеарифметического значения ПСК или процентной ставки.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Если среднерыночные значения ПСК, опубликованные на сайте Банка России, не позволяют определить показатель «ПСК», следует руководствоваться абзацем четвертым подпункта 2.2.5 пункта 2.2 Указания № 6579-У и определять показатель «ПСК» на основе доступных рыночных значений ПСК или процентных ставок по кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях.

При этом в качестве источника сведений о рыночных значениях ПСК или процентных ставок кредитные организации или МФО вправе использовать публикуемые на сайте Банка России в сети «Интернет» значения средневзвешенной ставки по ипотечным кредитам (займам), выданным в течение месяца.

Кредитная организация или МФО рассчитывает величины среднемесячных платежей по кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением кредитов (займов), предоставляемых с использованием кредитных карт, и кредитов, предоставленных на условиях овердрафта, по формуле, указанной в подпункте 2.2.4 пункта 2.2 Указания № 6579-У, при этом используется значение ПСК в соответствии с договором кредита (займа), указанное в Кредитном отчете. В случае если в Кредитном отчете значение ПСК равно нулю, кредитная организация или МФО не вправе признавать указанное значение отсутствующим в БКИ.

В указанном случае, а также при наличии у кредитной организации или МФО оснований полагать, что значение ПСК отражено в Кредитном отчете некорректно, в соответствии с подпунктом 2.2.8 пункта 2.2 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО использует иную документально подтвержденную информацию.

В качестве документально подтвержденной информации принимаются:

— предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (займодавцем) график погашения кредита (займа);

— заявление заемщика о предоставлении кредита (займа) с подписанным им подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации;

— иные установленные во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, документы, представленные кредиторами (займодавцами) и оцениваемые кредитной организацией как достоверные и актуальные и подтверждающие расчет величины среднемесячного платежа или отсутствие задолженности.

Вместе с тем в случае отсутствия иной документально подтвержденной информации кредитной организации или МФО при определении суммы среднемесячных платежей по кредитам и займам заемщика следует использовать значение ПСК, рассчитанное в соответствии с подпунктом 2.2.5 пункта 2.2 Указания № 6579-У.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Значения среднерыночной ставки по ипотечным кредитам (займам) поквартально опубликованы на сайте Банка России в разделе «Документы и данные/Статистика/Банковский сектор/Среднерыночные значения полной стоимости потребительского кредита (займа)».

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В случае принятия кредитной организацией или МФО решения о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания № 6579-У, кредитная организация или МФО согласно подпункту 2.2.1 пункта 2.2 Указания № 6579-У включает в расчет суммы величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем, в случае возникновения у такого заемщика обязанности исполнить обязательства заемщика по договору кредита (займа), по которому он выступает поручителем, при условии, что в отношении поручителя как субъекта кредитной истории начинает формироваться основная часть кредитной истории в полном объеме в соответствии с частью 15 статьи 4 Федерального закона № 218-ФЗ.

При этом кредитная организация или МФО включает в расчет величины среднемесячного платежа сумму просроченной задолженности по кредиту (займу) в соответствии с требованиями пункта 2.2 Указания № 6579-У в части, соответствующей объему обязательства поручителя, т.е. в случае если сумма просроченной задолженности больше суммы обязательства поручителя, то при расчете среднемесячного платежа сумму просроченной задолженности необходимо ограничить суммой обязательства поручителя, а в случае если сумма просроченной задолженности меньше суммы обязательства поручителя, то при расчете среднемесячного платежа сумму просроченной задолженности необходимо включить в полном объеме.

В случае принятия кредитной организацией или МФО решения о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.3 Указания № 6579-У, кредитная организация или МФО согласно подпункту 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У включает в расчет суммы величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем, в случае возникновения у такого заемщика обязанности исполнить обязательства заемщика по договору кредита (займа), по которому он выступает поручителем, в соответствии со Сведениями КБКИ.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с пунктом 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно определяет порядок расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика с соблюдением требований Указания № 6579-У, в соответствии с характером и масштабами совершаемых ею операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества используемой при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информации.

Вместе с тем, в случае принятия кредитной организацией или МФО решения о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.2 Указания № 6579-У, в целях расчета среднемесячных платежей по кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем, кредитная организация или МФО вправе использовать формулы, указанные в подпунктах 2.2.4 и 2.2.6 пункта 2.2 Указания № 6579-У.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В соответствии с пунктом 1.6 Указания № 6579-У в случае если используемая кредитной организацией или МФО при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информация, полученная из разных источников, различается, кредитная организация или МФО использует для расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информацию, которая в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оценивается ею как достоверная и актуальная.

Согласно подпункту 2.2.8 пункта 2.2 Указания № 6579-У в случае если информация о среднемесячных платежах, содержащаяся в Кредитном отчете, не позволяет в соответствии с положениями Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН, достоверно и актуально рассчитать сумму величин среднемесячных платежей, а также в случае отсутствия согласия заемщика на раскрытие кредитной организации основной части кредитной истории согласно статье 6 Федерального закона № 218-ФЗ, величины среднемесячных платежей по договорам кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (займодавцами), рассчитываются с использованием метода, отличного от установленного подпунктами 2.2.4 и 2.2.6 пункта 2.2 Указания № 6579-У. Такой метод должен позволять достоверно и актуально рассчитать сумму величин среднемесячных платежей с использованием документально подтвержденной информации, которая в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оценивается как достоверная и актуальная.

При этом использование при расчете суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информации, не подтвержденной документально, в частности, предоставленной устным способом, в целях применения положений Указания № 6579-У не допускается.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

Да. При условии, что полученная информация документально подтверждена (например, предоставленный заемщиком подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения кредита (займа) и (или) заявление о предоставлении кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет величины среднемесячного платежа или отсутствие задолженности), соответствует требованиям, установленным в главе 2 Указания № 6579-У, и оценивается как достоверная и актуальная.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2024 года в целях расчета суммы величин среднемесячных платежей к использованию возможен только подход, установленный пунктом 2.3 Указания № 6579-У.

В случае если кредитная организация или МФО принимает решение о расчете суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с пунктом 2.3 Указания № 6579-У, для расчета суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с требованиями пункта 2.3 Указания № 6579-У Сведения КБКИ являются достаточными.

Вместе с тем обращаем внимание, что в соответствии с подпунктом 2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У в случае если при получении Сведений КБКИ о среднемесячных платежах такие сведения не позволяют достоверно и актуально рассчитать сумму величин среднемесячных платежей, а также в случае отсутствия согласия заемщика на раскрытие кредитной организации или МФО основной части кредитной истории согласно статье 6 Федерального закона № 218-ФЗ, кредитной организацией или МФО используется документально подтвержденная информация, которая в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оценивается ею как достоверная и актуальная.

В качестве документально подтвержденной информации принимаются:

— предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (займодавцем) график погашения кредита (займа);

— заявление заемщика о предоставлении кредита (займа) с подписанным им подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации;

— иные установленные во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, документы, оцениваемые кредитной организацией или МФО как достоверные и актуальные и подтверждающие расчет величины среднемесячного платежа или отсутствие задолженности, в том числе Кредитные отчеты.

В целях применения абзацев четвертого и пятого подпункта 2.3.4 пункта 2.3 Указания № 6579-У под «снижением лимита по карте до нуля при его использовании заемщиком в полном объеме» понимается закрытие лимита по карте, в случае если заемщиком в полном объеме исчерпан установленный лимит.

Пример расчета:

Условия кредита (займа): лимит кредитования по кредитной карте установлен в размере 100 000 руб. Минимальный ежемесячный платеж по условиям кредитного договора составляет 5 процентов от суммы задолженности.

В таком случае расчет должен осуществляться следующим образом:

В случае если условиями соответствующего договора не предусмотрено снижение лимита кредитования до нуля при его использовании заемщиком в полном объеме, то величина среднемесячного платежа будет равна 1500 рублей (5 процентов от размера задолженности. Размер задолженности в таком случае равен 30 процентам от установленного лимита).

В случае если условиями соответствующего договора предусмотрено снижение лимита кредитования до нуля при его использовании заемщиком в полном объеме, то величина среднемесячного платежа будет равна 5000 рублей (5 процентов от размера задолженности. Размер задолженности в таком случае равен установленному лимиту).

В соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 и абзацем вторым пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО осуществляет расчет величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии с подходом или несколькими подходами, предусмотренными подпунктами 3.1.1, 3.1.6, 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У, в зависимости от установленной во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, приоритетности использования указанных подходов. В свою очередь установление приоритетности подразумевает первоочередное универсальное использование кредитной организацией или МФО подхода к расчету величины среднемесячного дохода заемщика и подтверждающих документов, определенных ею в качестве приоритетных (в том числе в случаях, когда в результате их применения величина среднемесячного дохода заемщика определена не в максимально возможных размерах).

Таким образом, кредитные организации или МФО вправе использовать информацию из различных источников, но при соблюдении требования о приоритетности использования подходов к расчету величины среднемесячного дохода заемщика. Также отмечаем, что в соответствие с пунктом 1.6 и подпунктом 3.1.8 пункта 3.1 Указания № 6579-У для целей расчета ПДН подлежит использованию информация, признаваемая кредитной организацией или МФО достоверной и актуальной.

Обращаем внимание, что ПДН является показателем, характеризующим конкретного заемщика либо созаемщиков, который(ые) обратился(ись) в кредитную организацию или МФО за получением кредита (займа).

Учитывая правовую природу поручительства как акцессорного (дополнительного) обязательства, действительность которого зависит от действительности основного обязательства, а также то, что поручительство выполняет функцию обеспечения исполнения обязательства и не является полноценным способом исполнения обязательства, Указанием № 6579-У не предусмотрено использование доходов поручителя при определении величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН.

В соответствии с подпунктом 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО определяет величину среднемесячного дохода заемщика как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников, за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН (за исключением случая, когда во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, в составе перечня видов доходов, учитываемых при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, установлен (установлены) один и (или) несколько из видов доходов, установленных абзацами вторым — шестым указанного подпункта, включаемых в расчет величины среднемесячного дохода заемщика с учетом установленных особенностей).

Таким образом, с учетом положений пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, вправе установить продолжительность временного интервала между окончанием периода, равного 12 календарным месяцам, и месяцем расчета ПДН, как равной 2 календарным месяцам, так и менее 2 календарных месяцев.

Вопрос о наличии/отсутствии временного интервала между окончанием периода, указанного в подпункте 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У, и месяцем расчета ПДН, а также продолжительность указанного временного интервала определяются в соответствии с Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, каждой кредитной организацией или МФО самостоятельно.

В соответствии с пунктом 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация самостоятельно с соблюдением требований Указания № 6579-У, в соответствии с характером и масштабами совершаемых кредитной организацией операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества используемой информации определяет во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, порядок расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, в частности, в силу подпункта 1.1.25 пункта 1.1 определяет исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

Вместе с тем рекомендуем при оценке величины среднемесячного дохода заемщика учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.

При этом в случае если в соответствии с Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика допускается оценивать в том числе доходы заемщика в виде чаевых, следует учитывать следующее.

Абзацы пятый и шестой подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У подлежат применению при оценке доходов, полученных заемщиком от осуществления трудовой деятельности в размере, соответствующем установленным в трудовом договоре условиям оплаты труда. При этом с учетом положений статей 22 и 129 Трудового кодекса Российской Федерации под заработной платой (оплатой труда работника) понимается фиксированный размер оплаты труда работника за исполнение трудовых (должностных) обязанностей определенной сложности за календарный месяц с учетом компенсационных, стимулирующих и социальных выплат, которые работодатель обязан уплатить работнику в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации.

Таким образом, при оценке доходов заемщика, полученных им в виде чаевых, положения абзацев пятого и шестого подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У не подлежат применению. Указанные доходы подлежат оценке в соответствии с абзацем первым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН.

С учетом изложенного в случае если у кредитной организации имеется информация о доходах, полученных заемщиком за период менее чем 12 календарных месяцев, то в целях определения величины среднемесячного дохода такого заемщика сумма доходов, полученных им в виде чаевых, подлежит делению на 12.

Указанием № 6579-У предусмотрены различные способы оценки величины среднемесячного дохода заемщика (с использованием официальных документов, предусмотренных в Примерном перечне в приложении 1, Кредитных отчетов, на основании заявленного заемщиком дохода в пределах размера среднедушевого дохода в регионе местонахождения заемщика).

При этом кредитная организация или МФО вправе при оценке величины среднемесячного дохода заемщика использовать любой из вышеуказанных способов с соблюдением требований Указания № 6579-У, закрепив соответствующие положения во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

Вместе с тем обращаем внимание, что информация, используемая кредитной организацией или МФО при расчете ПДН, на основании пункта 1.6 Указания № 6579-У должна соответствовать критериям актуальности и достоверности, установленным кредитной организацией во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН. С учетом изложенного использование необновленных сведений о доходах заемщиков в целях нового расчета величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН не соответствует требованиям Указания № 6579-У.

В отношении осуществления расчета среднемесячного дохода заемщика с учетом предстоящих выплат купонного дохода по облигациям, номинированным в рублях, сообщаем, что данный подход не соответствует подпункту 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У, согласно которому кредитные организации или МФО определяют величину среднемесячного дохода заемщика как среднеарифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников.

Согласно подпункту 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные заемщиком в денежной форме, за вычетом налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ.

При этом требования к процедурам, применяемым кредитными организациями или МФО в целях вычета налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ, Указанием № 6579-У не установлены

В соответствии с пунктом 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно с соблюдением требований Указания № 6579-У, в соответствии с характером и масштабами совершаемых кредитной организацией операций или МФО, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества используемой информации определяет во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, порядок расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, в частности, в силу подпункта 1.1.26 пункта 1.1 Указания № 6579-У определяет  методы, применяемые кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика для различных видов доходов и кредитов (займов).

Указание № 6579-У не содержит отдельных требований к учету налоговых вычетов, предоставленных заемщику, в целях оценки величины его среднемесячного дохода. С учетом изложенного кредитная организация или МФО вправе учитывать налоговые вычеты при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, если соответствующие положения установлены во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

Использование кредитной организацией или МФО метода экстраполяции при определении величины среднемесячного дохода заемщика не соответствует требованиям Указания № 6579- У.

Рекомендуем при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, который не может раскрывать информацию о размере своего денежного довольствия, руководствоваться подходами, установленными в подпунктах 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Указанием № 6579-У не предусмотрено использование информации об остатках на счетах (вкладах, депозитах) в банках для оценки доходов заемщика. При этом кредитная организация или МФО вправе учитывать сумму процентов, начисленных на сумму вклада (депозита), при наличии документов, подтверждающих стабильный и продолжительный характер получения указанных доходов.

Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 9 Примерного перечня в приложении 1 в качестве подтверждающих документов могут быть использованы выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются его иные доходы, в том числе проценты на сумму вклада (депозита).

При этом в расчет величины среднемесячного дохода заемщика указанные проценты включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 месяцев.

При определении величины среднемесячного дохода заемщика на основании сведений, содержащихся в Выписке о состоянии ИЛС, подлежит применению абзац третий подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

В случае определения величины среднемесячного дохода заемщика на основании абзаца пятого подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У Выписка о состоянии ИЛС не может быть использована в качестве документа, подтверждающего доход заемщика.

В соответствии с подпунктами 1.1.25 и 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, определяет исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, а также исчерпывающий перечень данных, используемых кредитными организациями или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Пунктом 2 Примерного перечня в приложении 1 установлено, что в качестве подтверждающих доход документов кредитная организация или МФО вправе использовать справку о доходах и суммах налога физического лица, которая выдается налоговым агентом заемщику в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК РФ. В указанной справке налоговый агент, в качестве которого выступают в том числе брокер и депозитарий, указывает полученные физическим лицом суммы дохода и налога, которые отражаются в соответствующих полях справки с указанием кода вида дохода из приложения № 1 к приказу ФНС от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@. Например, для дохода в виде дивидендов указывается код 1010, для дохода в виде процента (купона), получаемого налогоплательщиком по обращающимся облигациям российских организаций, номинированным в рублях и эмитированным после 01.01.2017 — код 3023.

Таким образом, кредитная организация или МФО вправе в целях расчета ПДН при оценке величины среднемесячного дохода заемщика учитывать доходы в виде дивидендов и в виде процента (купона), получаемого заемщиком по облигациям, отраженные в справке о доходах и суммах налога физического лица, которая выдается налоговым агентом заемщику в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК РФ.

Дополнительно обращаем внимание, что в пункте 9 Примерного перечня в приложении 1 в качестве подтверждающих доход документов поименованы выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются в том числе иные доходы, учитываемые кредитной организацией или МФО при определении величины среднемесячного дохода физического лица, предоставленные физическому лицу кредитными организациями, в которых открыты указанные счета, на бумажном носителе или в форме электронных документов (в том числе сформированные посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга). С учетом изложенного кредитная организация или МФО вправе в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика также учитывать сведения о доходе заемщика, отраженные, в частности, в выписке по специальному брокерскому счету заемщика.

Подтверждающие документы могут быть направлены заемщиком в кредитную организацию или МФО в виде сканированных копий, если такой порядок предоставления указанных документов предусмотрен Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в них информации после ее проверки в соответствии с требованиями, установленными указанным внутренним документом кредитной организации или МФО.

В соответствии с подпунктом 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень данных, используемых кредитной организацией или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (в том числе, содержащихся в подтверждающих доход заемщика документах). При этом в силу подпункта 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У расчет величины дохода на основании таких документов должен отвечать критериям актуальности и достоверности. Таким образом, в целях обеспечения исполнения указанных норм Указания № 6579-У кредитной организации или МФО следует во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, предусмотреть порядок представления подтверждающих доход заемщика документов, обеспечивающий учет только актуальной и достоверной информации, содержащейся в таких документах. При этом такой порядок может включать в себя процедуры обмена с заемщиком документами и информацией, необходимыми для предоставления кредита (займа) такому заемщику, содержащие определенные правила и требования, в том числе к содержанию и форме представляемых заемщиком документов: на бумажном носителе или в электронной форме (сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга, сканированные копии, подписанные электронной подписью с использованием системы электронного взаимодействия).

В целях организации электронного документооборота между заемщиком и кредитной организацией или МФО обращаем внимание на следующее:

— использование при расчете ПДН подтверждающих документов, предусмотренных приложением 1 к Указанию № 6579-У, только в электронной форме без последующего представления оригиналов документов на бумажном носителе возможно в случае если это предусмотрено Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН;

— рекомендуем указывать во внутренних документах, в том числе во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, системы электронного взаимодействия, используемые при предоставлении подтверждающих документов в электронной форме (например, получение кредитной организацией или МФО информации из государственных информационных систем, получение документа посредством электронной почты или иной связи). Также полагаем, что представление подтверждающих документов в электронной форме должно быть предусмотрено соглашением между участниками электронного взаимодействия;

— подтверждающие доход документы в виде сканированных образов могут быть направлены в кредитную организацию или МФО, если такой порядок представления указанных документов предусмотрен во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в них информации;

— кредитная организация или МФО в целях расчета ПДН вправе использовать информацию, подписанную электронной подписью, если такой порядок предусмотрен Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

Да, кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика вправе использовать выписки по счетам заемщика, указанные в пункте 9 Примерного перечня в приложении 1, в качестве самостоятельного источника информации о доходе заемщика при условии выполнения требований главы 3 Указания № 6579-У, в частности:

— информация в выписках по счетам заемщика должна позволять определить вид зачисляемого на счет дохода, при этом соответствующий вид дохода должен входить в перечень видов доходов, указанный во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН (подпункт 1.1.25 пункта 1.1 Указания № 6579-У). При этом обращаем внимание, что выписки по счетам заемщика не могут быть использованы для подтверждения стажа работы заемщика;

— при наличии у кредитной организации или МФО на момент расчета величины среднемесячного дохода заемщика иной подтверждающей доход информации кредитная организация или МФО должна провести сравнение имеющихся данных о доходах, полученных из разных источников, и при обнаружении отличий использовать для расчета величины среднемесячного дохода заемщика те данные, которые в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оцениваются кредитной организацией или МФО как достоверные и актуальные (пункт 1.6 Указания № 6579-У);

— кредитная организация или МФО не должна повторно учитывать сумму доходов одного вида, если эта сумма включена кредитной организацией или МФО в доходы заемщика, указанные в подтверждающих документах, которые в соответствии с выбранным банком методом оценки дохода, закрепленным во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, были учтены при расчете величины среднемесячного дохода заемщика (подпункт 3.1.5, абзац пятый подпункта 3.1.6 и абзац шестой подпункта 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У).

Согласно пункту 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно определяет порядок расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика с соблюдением требований Указания № 6579-У в соответствии с характером и масштабами совершаемых ею операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества используемой информации.

В случае если особенности бизнес-процессов кредитной организации или МФО не предусматривают использование всех документов, перечисленных в Примерном перечне в приложении 1, кредитная организация или МФО вправе установить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, сокращенный перечень подтверждающих доход документов из числа предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1. При этом согласно подпункту 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень данных, используемых кредитной организацией или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Возможные направления, по которым лица, получившие государственный сертификат на материнский (семейный) капитал (далее — сертификат), могут расходовать средства материнского (семейного) капитала, установлены частью 3 статьи 7 Федерального закона № 256-ФЗ. Так, в соответствии с пунктом 5 части 3 статьи 7 Федерального закона № 256-ФЗ лица, получившие сертификат, вправе направить средства материнского (семейного) капитала на получение ежемесячной выплаты в связи с рождением (усыновлением) ребенка до достижения им возраста трех лет. При этом обращаем внимание, что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 133 указанные ежемесячные выплаты перечисляются на счет гражданина, открытый в российской кредитной организации.

Таким образом, кредитная организация вправе или МФО учитывать при оценке величины среднемесячного дохода заемщика, имеющего сертификат, ежемесячные выплаты в размере, назначенном уполномоченным органом в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 133. При этом в качестве подтверждающих документов могут быть использованы в том числе документы, поименованные в Примерном перечне в приложении 1, в частности, справки о сумме ежемесячной выплаты, выданные уполномоченным органом, либо выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются указанные выплаты.

В случае отсутствия у кредитной организации или МФО подтверждающих доход документов, поименованных в Примерном перечне в приложении 1, определять величину среднемесячного дохода заемщика следует в соответствии с подпунктами 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У в зависимости от приоритетности использования предусмотренных подпунктами 3.1.1, 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У подходов к расчету величины среднемесячного дохода заемщика, установленной во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, в соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 Указания № 6579-У.

В соответствии с абзацем третьим подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе при определении величины среднемесячного дохода заемщика включать в сумму доходов заемщика доход, подтвержденный Выпиской о состоянии ИЛС, за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 6 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН. В случае если указанная выписка содержит сведения о доходах заемщика, полученных им в текущем календарном году, информация о доходах заемщика, полученных им за предшествующий год, не учитывается кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

Обращаем внимание, что сведения о доходах физического лица отражаются в Выписке о состоянии ИЛС на квартальной основе.

При этом сведения о доходах физического лица, полученные им в завершенном году, отражаются одной суммой без разбивки на кварталы.

Таким образом, кредитная организация или МФО вправе при расчете величины среднемесячного дохода заемщика в июне 2024 года использовать в качестве подтверждающего документа только Выписку о состоянии ИЛС, содержащую данные о доходах заемщика за I квартал 2024 года, если возможность расчета величины среднемесячного дохода заемщика на основании Выписки о состоянии ИЛС закреплена во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН. При этом в целях определения среднемесячного дохода заемщика величина дохода, подтвержденная Выпиской о состоянии ИЛС за I квартал 2024 года, подлежит делению на 3.

В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация вправе включать в расчет величины среднемесячного дохода заемщика среднее значение дохода, полученного заемщиком от трудовой деятельности, который в течение 3 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, работает на текущем месте работы, за период, соответствующий периоду работы заемщика по указанному месту работы, но не превышающий 12 календарных месяцев.

Таким образом, абзац пятый подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У подлежит применению в целях оценки доходов заемщика со стажем на текущем месте работы от 3 до 12 месяцев.

При этом обращаем внимание, что согласно подпункту 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация устанавливает исчерпывающий перечень данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Вместе с тем полагаем, что использование исключительно выписок по счетам заемщика, на которые зачисляются заработная плата, пенсионные и (или) иные социальные выплаты, доходы от сдачи внаем (аренду) недвижимого имущества и (или) иные доходы, предоставленных кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в электронном виде (в том числе сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга), в целях применения положений, предусмотренных абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У, недостаточно, поскольку указанный документ не содержит сведений, подтверждающих стаж заемщика по текущему месту работы.

Указанием № 6579-У предусмотрено право кредитных организаций включать в среднемесячный доход заемщика, который в течение 3 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, работает на текущем месте работы (основном и по совместительству), среднее значение дохода, полученного заемщиком на текущем месте работы (основном и по совместительству) за период, соответствующий периоду работы заемщика по данному месту работы, но не превышающий 12 календарных месяцев. В таком случае при расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитная организация не должна учитывать доходы, полученные заемщиком по предыдущему месту работы.

Таким образом, при оценке среднемесячного дохода заемщика, работающего по совместительству, в том числе менее 12 месяцев, кредитная организация учитывает доходы:

— полученные заемщиком по основному текущему месту работы за период, соответствующий стажу работы по основному текущему месту работы, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода;

— полученные заемщиком на месте работы по совместительству за период, соответствующий стажу работы по совместительству, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода.

В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика включает в среднемесячный доход заемщика сумму дохода, полученного заемщиком по текущему месту работы за период, соответствующий периоду работы заемщика по указанному месту работы (но не менее 3 календарных месяцев и не более 12 календарных месяцев), не включая при этом доход, полученный заемщиком по предыдущему месту работы.

В случае если заемщик трудоустроен по текущему месту работы менее 3 месяцев до месяца расчета ПДН, кредитная организация или МФО включает в среднемесячный доход такого заемщика доход, полученный им по предыдущему месту работы. В указанном случае величина среднемесячного дохода заемщика подлежит определению в соответствии с абзацем первым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников, за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН.

В приведенном примере при оценке среднемесячного дохода заемщика со стажем на текущем месте работы 8 месяцев (при условии, что этот период непосредственно предшествует месяцу расчета ПДН) доход, полученный заемщиком на текущем месте работы, должен быть оценен как суммарное значение вознаграждения за труд, полученного заемщиком в период, соответствующий периоду работы заемщика по указанному месту работы (за 8 месяцев), разделенное на количество месяцев, в течение которых заемщик работал на текущем месте работы (на 8). При этом в случае если заемщик помимо доходов на текущем месте работы получал иные доходы, то суммарное значение указанных иных доходов подлежит делению на 12.

В соответствии с подпунктами 1.1.25 и 1.1.26 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, самостоятельно устанавливает исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, и методы, применяемые кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика для различных видов доходов и кредитов (займов).

При этом рекомендуем учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.

При оценке доходов заемщика, полученных им за неполный календарный месяц, кредитная организация или МФО вправе учитывать такие доходы пропорционально фактически отработанному заемщиком количеству дней в указанном месяце (при наличии соответствующих положений во Внутреннем документе, содержащем порядок расчет ПДН).

Пример:

Дата расчета ПДН — 01.07.2024.

Дата трудоустройства заемщика — 21.03.2024.

Количество отработанных заемщиком дней в марте 2024 года равно 11, что составляет примерно 0,34 от количества дней в марте (31 день).

Сумма дохода заемщика за период с 01.04.2024 по 30.06.2024: 78 300,00 рублей.

Сумма дохода заемщика за период с 21.03.2024 по 31.03.2024: 8 700,00 рублей.

Сумма среднемесячного дохода заемщика = (78 300,00 рублей + 8 700,00 рублей) / 3,34 = 26 048,00 рублей.

Нет, неправильно.

В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитная организация или МФО включает в среднемесячный доход заемщика, который в течение 3 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, работает на текущем месте работы, среднее значение дохода, полученного заемщиком на текущем месте работы за период, соответствующий периоду работы заемщика по данному месту работы, но не превышающий 12 календарных месяцев. В случае если заемщик представляет справку о доходах и суммах налога физического лица за период, равный 3 месяцам, при этом трудовой стаж заемщика по текущему месту работы составляет 12 месяцев и более, оценке подлежат доходы, полученные заемщиком за 12 календарных месяцев.

В соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя приоритетность использования предусмотренных подпунктами 3.1.1, 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания 6579-У подходов к расчету величины среднемесячного дохода заемщика.

Согласно подпункту 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У в случае если при расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитной организацией или МФО используются данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1, в том числе подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита (займа), в связи с которым кредитной организацией или МФО рассчитывается ПДН, в расчет среднемесячного дохода заемщика должна включаться наименьшая из следующих величин:

— величина дохода заемщика, указанная в таких документах;

— среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанное за четыре квартала на основе последней информации о среднедушевом денежном доходе, опубликованной на сайте Росстата.

Кроме того, специальный порядок учета величины дохода, указанной в заявлении о предоставлении кредита (займа), подписанном заемщиком на бумажном носителе либо заполненном им посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга, предусмотрен и для случаев, указанных в абзаце четвертом подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У. Соответствующий порядок действует до 31 декабря 2024 года (включительно).

При этом отмечаем, что при применении подхода, установленного подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У, величина среднемесячного дохода заемщика рассчитывается кредитной организацией или МФО с использованием запрошенного этой кредитной организацией или МФО Кредитного отчета. Однако такая рассчитанная величина подлежит уменьшению до величины дохода, указанной в том числе в заявлении заемщика о предоставлении кредита (займа) (при этом предоставление иных документов не требуется).

Нет.

Согласно положениям главы 3 Указания № 6579-У упрощенный порядок получения сведений о доходах применяется до 31.12.2024 (включительно) только при предоставлении кредитов (займов) в сумме (с лимитом) менее 50 тысяч рублей или кредитов (займов) на приобретение автомототранспортного средства.

Нет.

Кредитная организация или МФО вправе использовать методики, применяемые ею для оценки платежеспособности заемщика при принятии решения о предоставлении кредита (займа), для оценки доходов заемщиков по иным кредитам (займам), отличным от поименованных в абзаце четвертом подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У, в том числе по кредитам (займам), обеспеченным залогом движимого имущества, стоимостью более 50 тысяч рублей (смартфонами, оргтехникой, бытовой техникой и иным движимым имуществом), как элемент оценки риска. При этом в рамках стандартного подхода к расчету величины среднемесячного дохода заемщика, предусмотренного пунктом 3.1 Указания № 6579-У, использование описанных выше элементов подхода, предусматривающего применение методик, возможно только в соответствии с абзацем четвертым подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У. Соответствующий порядок действует до 31 декабря 2024 года (включительно).

В соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У доходы, полученные заемщиком, включаются кредитной организацией или МФО в расчет величины среднемесячного дохода заемщика только при наличии у кредитной организации или МФО данных, содержащихся в подтверждающих документах, в том числе предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1, которые в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оцениваются как достоверные и актуальные.

При этом в силу подпункта 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно с учетом требований Указания № 6579-У устанавливает во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, исчерпывающий перечень данных, используемых кредитной организацией или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Вместе с тем в случае если кредитная организация или МФО использует при определении величины среднемесячного дохода заемщика данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1, в том числе подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита (займа), в отношении которого кредитной организацией или МФО рассчитывается ПДН, величина среднемесячного дохода заемщика определяется в соответствии с абзацами первым — третьим подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Таким образом, при расчете величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии с подходом, указанным в подпункте 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У, требуется документальное подтверждение доходов заемщика.

Нет.

Кредитная организация до 31.12.2024 (включительно) вправе применять методики оценки платежеспособности заемщика для корректировки величины заявленного дохода заемщика в соответствии с абзацем четвертым подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У только при предоставлении кредитов (займов) на приобретение автомототранспортных средств, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автомототранспортного средства (код актива 4001.i).

¹ Величина дохода заемщика, указанная в заявлении заемщика о предоставлении кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации.

На основании абзаца третьего подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе определять среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания либо по месту жительства. Таким образом, иные подходы для определения региона местонахождения заемщика (в том числе с использованием сведений о фактическом месте жительства заемщика) Указанием № 6579-У не предусмотрены.

Вместе с тем обращаем внимание, что кредитная организация или МФО вправе при оценке величины среднемесячного дохода заемщика использовать иные способы оценки величины среднемесячного дохода заемщика (с использованием официальных документов, предусмотренных в Примерном перечне в приложении 1, а также Кредитных отчетов) при закреплении соответствующих положений во Внутреннем документе, содержащем порядок расчет ПДН.

Нет, не может.

Подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У подлежит применению в случае если кредитная организация или МФО использует при определении величины среднемесячного дохода заемщика данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1. В расчет величины среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из величин, указанных в абзацах первом — третьем подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Нет, не вправе.

Расчет среднемесячного дохода заемщика по Справочнику среднемесячных заработных плат, составленному на основании данных Росстата, в соответствии с нормами Указания № 6579-У не является самостоятельным и достаточным способом оценки величины среднемесячного дохода заемщика. При этом указанный способ может использоваться кредитной организацией или МФО как элемент оценки рисков в том числе для оценки достоверности и актуальности данных о доходах заемщика, используемых в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика.

В соответствии с подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У в случае если кредитная организация или МФО использует при определении величины среднемесячного дохода заемщика данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1, в том числе подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита (займа), в отношении которого кредитной организацией или МФО рассчитывается ПДН, в расчет величины среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из следующих величин:

— величина дохода заемщика, определенная на основе документов, предусмотренных абзацем первым подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У;

— среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанное за 4 квартала на основе последних данных о среднедушевом денежном доходе, опубликованных на сайте Росстата.

При этом кредитная организация или МФО вправе уменьшить полученную величину посредством применения поправочного коэффициента, разработанного кредитной организацией или МФО самостоятельно.

Оперативные данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации размещаются на сайте Росстата — https://rosstat.gov.ru, в разделе:

«Публикации/Каталог публикаций/Информационно-аналитические материалы/Доклад «Социально-экономическое положение России».

Требуемые данные расположены в колонках «денежные доходы» таблицы «Номинальные денежные доходы и потребительские расходы в расчете на душу населения» подраздела «Уровень жизни населения» раздела «Социальная сфера» приложения «Некоторые статистические показатели социально-экономического положения субъектов Российской Федерации» к докладу «Социально-экономическое положение России».

При этом обращаем внимание, что вышеуказанные данные публикуются ежеквартально и размещаются в выпусках доклада «Социально-экономическое положение России» за период, оканчивающийся месяцем, следующим за кварталом.

Например, данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации за II квартал 2023 года размещены в выпуске доклада «Социально-экономическое положение России» за январь — июль 2023 года.

Вместе с тем отмечаем, что в докладе «Социально-экономическое положение России» представлены данные о среднедушевых денежных доходах населения за три календарных квартала. С учетом изложенного в целях исполнения требований абзаца третьего подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитные организации или МФО вправе восполнить информацию, отсутствующую в докладе «Социально-экономическое положение России», с использованием данных о среднедушевых денежных доходах населения, размещенных в одном из нижеуказанных разделов на сайте Росстата:

1. «Публикации/Статистический бюллетень «Информация для ведения мониторинга социально-экономического положения субъектов Российской Федерации»¹;

2. «Статистика/Официальная статистика/Население/Уровень жизни/Оперативная информация/Среднедушевые денежные доходы населения»².

3. «Статистика/Официальная статистика/Население/Уровень жизни/Доходы, расходы и сбережения населения/Среднедушевые денежные доходы населения по субъектам Российской Федерации (новая методология)»³.

¹ Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2016 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».

² Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2018 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».

³ Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2013 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».

В соответствии с абзацем третьим подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У величина среднего арифметического значения среднедушевого денежного дохода за четыре квартала в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, определяется на основе последней информации о среднедушевом денежном доходе, опубликованной Росстатом согласно позиции 1.9.7 раздела I Федерального плана статистических работ, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 06.05.2008 № 671-р (далее — Федеральный план).

Обращаем внимание, что позицией 1.9.7 раздела I Федерального плана установлено, что Росстат формирует сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации ежеквартально и публикует соответствующие сведения на 24-28-й рабочий день после месяца, следующего за отчетным кварталом.

Таким образом, кредитной организации или МФО следует использовать данные о доходе, актуальные на момент расчета ПДН, по последним четырем календарным кварталам, информация о которых доступна в полном объеме.

Учитывая изложенное, при определении величины среднего арифметического значения среднедушевого денежного дохода для целей расчета ПДН в I квартале 2024 года следует использовать данные за I квартал 2023 года, II квартал 2023 года, III квартал 2023 года и за IV квартал 2023 года, если информация по нему опубликована в полном объеме. В случае отсутствия данных за IV квартал 2023 года следует использовать данные за IV квартал 2022 года, I квартал 2023 года, II квартал 2023 года и III квартал 2023 года.

Пример 1.

Заемщик обратился в кредитную организацию или МФО 15.06.хххх за получением потребительского кредита (займа). В заявлении-анкете заемщик указал, что его доходы в месяц составляют 16 500 руб. В течение 24 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН (далее — расчетный период), заемщик осуществлял платежи по иным кредитам (займам), информация о которых содержится в Кредитных отчетах. При этом в рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, которые непосредственно не предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.

В приведенном примере 1 величина Вмененного дохода не превысит:

При этом, принимая во внимание, что заемщик в заявлении-анкете указал величину своих доходов в размере 16 500 руб., то, учитывая пункт 1.6 и подпункт 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У, рассчитанная величина Вмененного дохода подлежит дисконтированию с учетом информации, указанной в заявлении-анкете.

Пример 2.

Заемщик обратился в кредитную организацию или МФО 15.06.хххх за получением потребительского кредита (займа). В заявлении-анкете заемщик указал, что величина его доходов в месяц составляет 30 000 руб. В течение расчетного периода заемщик осуществлял платежи по иным кредитам (займам), информация о которых содержится в Кредитных отчетах. При этом в течение 5 месяцев, непосредственно предшествующих месяцу расчета ПДН, у заемщика отсутствовала кредитная активность. В рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, которые непосредственно не предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.

Вмененный доход в указанном примере не превысит:

Пример 3.

Заемщик обратился в кредитную организацию или МФО 15.06.хххх за получением потребительского кредита (займа). В заявлении-анкете заемщик указал, что величина его доходов в месяц составляет 40 000 руб. В течение расчетного периода заемщик осуществлял платежи по иным кредитам (займам), информация о которых содержится в Кредитных отчетах. При этом в течение 8 месяцев, непосредственно предшествующих месяцу расчета ПДН, у заемщика отсутствовала кредитная активность. В рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, часть из которых непосредственно не предшествовала месяцу расчета ПДН, 2 месяца предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.

В примере 3 величина Вмененного дохода не превысит:

Выбор подхода к расчету величины среднемесячного дохода заемщика на основе данных Кредитных отчетов в соответствии с подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У не допускает включение в расчет иных данных о доходах заемщика, поскольку в данном случае рассчитывается Вмененный доход на основе данных о расходах, а именно платежах в погашение кредитов (займов).

Обращаем внимание, что выбор данного подхода обоснован в обстоятельствах, когда заемщик имеет хорошую (без нарушения сроков платежей) и достаточно продолжительную (как минимум полтора года) кредитную историю.

При этом в случае если величина среднемесячного дохода заемщика, рассчитанная в соответствии с подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У, превышает величину среднемесячного дохода заемщика, рассчитанную с использованием иной имеющейся у кредитной организации или МФО информации, в том числе содержащейся в подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита (займа), в качестве величины дохода заемщика принимается величина среднемесячного дохода, рассчитанная с использованием такой информации.

Вместе с этим отмечаем, что сравнение величины среднемесячного дохода, рассчитанной с использованием такой информации, со средним арифметическим значением среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанным за четыре квартала на основе последней информации о среднедушевом денежном доходе, опубликованной на сайте Росстата, не требуется.

В соответствии с Указанием № 6579-У использование Кредитных отчетов для определения величины среднемесячного дохода заемщика не является обязательным, если иное не установлено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН. В соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя приоритетность использования предусмотренных подпунктами 3.1.1, 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У подходов к расчету величины среднемесячного дохода заемщика.

В случае отсутствия у кредитной организации или МФО возможности определения величины среднемесячного дохода заемщика на основании информации, содержащейся в Кредитных отчетах, рекомендуем определять величину среднемесячного дохода заемщика как с использованием документов, предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1, так и в случаях, предусмотренных Указанием № 6579-У, на основании Заявленного дохода или среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, в соответствии с установленной приоритетностью.

Дополнительно сообщаем, что в настоящее время форматы Кредитных отчетов нормативно не установлены, указанные форматы могут быть доработаны БКИ по запросам пользователя кредитной истории в рамках исполнения договорных отношений.

Способ оценки дохода заемщика на основании Кредитных отчетов носит альтернативный характер.

В случае если кредитной организацией или МФО принято решение об оценке доходов заемщика на основании Кредитных отчетов, то кредитная организация или МФО не должна суммировать указанную величину среднемесячного дохода заемщика, определенную в соответствии с подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У, с иными данными о доходах заемщика.

Подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У установлено максимальное значение увеличивающего коэффициента (равное 1,3), которое может быть применено кредитной организацией или МФО при оценке доходов заемщика на основании Кредитных отчетов.

При этом кредитная организация или МФО:

— при установлении значения коэффициента, предусмотренного подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У, равным 1,3, — должна уменьшить полученное значение среднемесячного дохода заемщика, рассчитанного на основании сведений в Кредитном отчете, с учетом информации, имеющейся в иных документах, подтверждающих доходы заемщика;

— вправе установить значение коэффициента, предусмотренного подпунктом 3.1.7 пункта 3.1 Указания № 6579-У, в меньшем размере (то есть менее 1,3).